Auditoria en tiempo real a Consejo Estatal para la Concertación de Obra Pública.
COVID-19
Solicitada por:
C. Gobernadora del Estado de Sonora, Lic. Claudia Pavlovich Arellano (2 de abril de 2020)
Código de Auditoría:
2020AE0113010007
Sujeto fiscalizado:
Consejo Estatal para la Concertación de Obra Pública.
Propósito:
Llevar a cabo la revisión por la adquisición de bienes, insumos y equipamiento destinado para garantizar la capacidad de atención médica a la población del estado, con motivo de contingencia sanitaria-epidemiológica por el Covid-19, para que se lleve a cabo de manera transparente y apegado a la normatividad aplicable.
Tipo de Auditoría:
Financiera y de cumplimiento.
Objeto:
Evaluar que los recursos públicos se administren con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para cumplir los objetivos y programas a los que están destinados, en apego al artículo 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora.
Evaluar los resultados de la gestión financiera del ingreso y del egreso, atendiendo lo dispuesto por la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los documentos del Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), Ley General de Disciplina Financiera y demás disposiciones jurídicas aplicables. Enfocado a los siguientes objetivos:
Para el rubro de ingresos: Verificar que los ingresos fueron obtenidos, recaudados, captados y administrados por el sujeto fiscalizado, de conformidad con la Ley de Ingresos; y que se encuentren registrados y presentados correctamente, de acuerdo con la normatividad establecida.
Respecto al rubro de Egresos: Comprobar que los recursos públicos se hayan ejercido conforme a los programas aprobados y montos autorizados, y con cargo a las partidas correspondientes; que se hayan aplicado legal y eficientemente al logro de los objetivos y metas; y que las adquisiciones se hayan adjudicado atendiendo a su cuantía consideradas individualmente, y en función del presupuesto total autorizado.
Área responsable:
Auditoría Adjunta de Fiscalización al Gobierno del Estado.
Fecha de notificación al sujeto fiscalizado:
07 de mayo de 2020
Fecha | Actividades realizadas por el personal del ISAF |
|---|---|
7 de mayo de 2020 | Notificación de auditoría |
11 de mayo de 2020 | Designación de enlaces y firma de acta de inicio |
12 de mayo de 2020 | Verificación de los oficios de solicitud de colaboración realizado por los Servicios de Salud de Sonora a CECOP. |
13 de mayo de 2020 | Revisión del convenio de colaboración realizado entre CECOP y SSS para la donación de 73 ventiladores. |
14 de mayo de 2020 | Revisión del acta de sesión del Consejo Directivo del CECOP donde se autoriza la utilización de recursos para la compra y donación de los 73 ventiladores. |
14 de mayo de 2020 | verificó el oficio a través del cual el Subsecretario de Egresos de la SH autoriza la solicitud de recursos (remanentes 2018 y 2019) realizada por CECOP |
15 de mayo de 2020 | Revisión del estudio de mercado realizado para la adquisición de los 73 ventiladores. |
18 de mayo de 2020 | Verificación el Dictamen de Adjudicación Directa para la compra de los 73 ventiladores. |
18 de mayo de 2020 al 30 de junio | Revisión de las facturas y contratos por la compra de los 73 ventiladores. |
22 de mayo de 2020 | Verificación del convenio de donación de los 73 ventiladores entre CECOP y SSS |
01 de julio y 31 de agosto de 2020 | Se verificó la entrega oportuna de los equipos adquiridos al proveedor, y en caso de incumplimiento en los tiempos de entrega y condiciones del equipo se verifico que se aplicaran las penas convencionales, así como la restitución del recursos o reposición de los equipos. |
