Auditoria en tiempo real a Consejo Estatal para la Concertación de Obra Pública.

COVID-19

Solicitada por:
C. Gobernadora del Estado de Sonora, Lic. Claudia Pavlovich Arellano (2 de abril de 2020)

Código de Auditoría:
2020AE0113010007

Sujeto fiscalizado:
Consejo Estatal para la Concertación de Obra Pública.

Propósito:
Llevar a cabo la revisión por la adquisición de bienes, insumos y equipamiento destinado para garantizar la capacidad de atención médica a la población del estado, con motivo de contingencia sanitaria-epidemiológica por el Covid-19, para que se lleve a cabo de manera transparente y apegado a la normatividad aplicable.

Tipo de Auditoría:
Financiera y de cumplimiento.

Objeto:

Evaluar que los recursos públicos se administren con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para cumplir los objetivos y programas a los que están destinados, en apego al artículo 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora.
Evaluar los resultados de la gestión financiera del ingreso y del egreso, atendiendo lo dispuesto por la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los documentos del Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), Ley General de Disciplina Financiera y demás disposiciones jurídicas aplicables. Enfocado a los siguientes objetivos:

Para el rubro de ingresos: Verificar que los ingresos fueron obtenidos, recaudados, captados y administrados por el sujeto fiscalizado, de conformidad con la Ley de Ingresos; y que se encuentren registrados y presentados correctamente, de acuerdo con la normatividad establecida.

Respecto al rubro de Egresos: Comprobar que los recursos públicos se hayan ejercido conforme a los programas aprobados y montos autorizados, y con cargo a las partidas correspondientes; que se hayan aplicado legal y eficientemente al logro de los objetivos y metas; y que las adquisiciones se hayan adjudicado atendiendo a su cuantía consideradas individualmente, y en función del presupuesto total autorizado.

Área responsable:
Auditoría Adjunta de Fiscalización al Gobierno del Estado.

Fecha de notificación al sujeto fiscalizado:
07 de mayo de 2020

FechaActividades realizadas por el personal del ISAF
7 de mayo de 2020Notificación de auditoría
11 de mayo de 2020Designación de enlaces y firma de acta de inicio
12 de mayo de 2020Verificación de los oficios de solicitud de colaboración realizado por los Servicios de Salud de Sonora a CECOP.
13 de mayo de 2020Revisión del convenio de colaboración realizado entre CECOP y SSS para la donación de 73 ventiladores.
14 de mayo de 2020Revisión del acta de sesión del Consejo Directivo del CECOP donde se autoriza la utilización de recursos para la compra y donación de los 73 ventiladores.
14 de mayo de 2020verificó el oficio a través del cual el Subsecretario de Egresos de la SH autoriza  la solicitud de recursos (remanentes 2018 y 2019) realizada por CECOP
15 de mayo de 2020Revisión del estudio de mercado realizado para la adquisición de los 73 ventiladores.
18 de mayo de 2020Verificación el Dictamen de Adjudicación Directa para la compra de los 73 ventiladores.
18 de mayo de 2020 al 30 de junioRevisión de las facturas y contratos por la compra de los 73 ventiladores.
22 de mayo de 2020Verificación del convenio de donación de los 73 ventiladores entre CECOP y SSS
01 de julio y 31 de agosto de 2020Se verificó la entrega oportuna de los equipos adquiridos al proveedor, y en caso de incumplimiento en los tiempos de entrega y condiciones del equipo se verifico que se aplicaran las penas convencionales, así como la restitución del recursos o reposición de los equipos.
18 de noviembre de 2020Se notifican observaciones de precierre mediante acta circunstanciada deactuaciones y precierre de auditoría
9 de diciembre de 2020Se informan los resultados finales de la revisión, mediante acta de cierre de auditoría
2 de febrero de 2021Se notifica formalmente el informe individual que muestra el resultado de la revisión. 

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